在我們的生活中，許多人聽過信用卡，但是信用證是什么呢?我們在處理生活方面的一些問題的時(shí)候，會涉及到信用證的**，那么信用證流程圖解釋是什么樣的呢?信用證流程圖解釋包括開證人、開證行、受益人等各方面。對于信用證的**會涉及到我們生活的哪些方面呢?需要具備哪種條件呢?我們一起來了解一下。

信用證(Letter of Credit ,L/C)是指由銀行(開證行)依照(申請人的)要求和指示或自己主動(dòng)，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者(受益人)或其指定方進(jìn)行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。

以CIF價(jià)格為例

在國際貿(mào)易活動(dòng)，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨;賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行作為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是信用證。

可見，信用證是銀行有條件保證付款的證書，成為國際貿(mào)易活動(dòng)中常見的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款。

操作過程：

(1)開證申請人根據(jù)合同填寫開證申請書并交納押金或提供其他保證，請開證行開證。

(2)開證行根據(jù)申請書內(nèi)容，向受益人開出信用證并寄交出口人所在地通知行。

(3)通知行核對印鑒無誤后，將信用證交受益人。

(4)受益人審核信用證內(nèi)容與合同規(guī)定相符后，按信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物、備妥單據(jù)并開出匯票，在信用證有效期內(nèi)，送議付行議付。

(5)議付行按信用證條款審核單據(jù)無誤后，把貨款墊付給受益人。

(6)議付行將匯票和貨運(yùn)單據(jù)寄開證行或其特定的付款行索償。

(7)開證行核對單據(jù)無誤后，付款給議付行。

(8)開證行通知開證人付款贖單。

各流程涉及方面解釋：

開證人

指向銀行申請開立信用證的人，在信用證中又稱開證人。

義務(wù)：根據(jù)合同開證;向銀行交付比例押金;及時(shí)付款贖單

權(quán)利：驗(yàn)、退贖單;驗(yàn)、退貨(均以信用證為依據(jù))

說明：開證申請書有兩部分即對開證行的開證申請和對開證行的聲明和保證(申明贖單付款前貨物所有權(quán)歸銀行;開證行及其代理行只負(fù)單據(jù)表面是否合格之責(zé);開證行對單據(jù)傳遞中的差錯(cuò)不負(fù)責(zé);對“不可抗力”不負(fù)責(zé);保證到期付款贖單;保證支付各項(xiàng)費(fèi)用;開證行有權(quán)隨時(shí)追加押金;有權(quán)決定貨物**保險(xiǎn)和增加保險(xiǎn)級別而費(fèi)用由開證申請人負(fù)擔(dān)。

受益人

指信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人，即出口人或?qū)嶋H供貨人。

義務(wù)：收到信用證后應(yīng)及時(shí)與合同核對，不符者盡早要求開證行修改或拒絕接受或要求開證申請人指示開證行修改信用證;如接受則發(fā)貨并通知收貨人，備齊單據(jù)在規(guī)定時(shí)間向議付行交單議付;對單據(jù)的正確性負(fù)責(zé)，不符時(shí)應(yīng)執(zhí)行開證行改單指示并仍在信用證規(guī)定期限交單。

權(quán)利：被拒絕修改或修改后仍不符有權(quán)在通知對方后單方面撤消合同并拒絕信用證;交單后若開證行倒閉或無理拒付可直接要求開證申請人付款;收款前若開證申請人破產(chǎn)可停止貨物裝運(yùn)并自行處理;若開證行倒閉時(shí)信用證還未使用可要求開證申請人另開。

開證行

指接受開證申請人的委托開立信用證的銀行，它承擔(dān)保證付款的責(zé)任。

義務(wù)：正確、及時(shí)開證;承擔(dān)靠前性付款責(zé)任

權(quán)利：收取手續(xù)費(fèi)和押金;拒絕受益人或議付行的不符單據(jù);付款后如開證申請人無力付款贖單時(shí)可處理單、貨;貨不足款可向開證申請人追索余額。

通知行

指受開證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口人的銀行，它只證明信用證的真實(shí)性，不承擔(dān)其他義務(wù)，是出口地所在銀行。

需要證明信用證的真實(shí)性;

轉(zhuǎn)遞行只負(fù)責(zé)照轉(zhuǎn)。

議付銀行

指愿意買入受益人交來跟單匯票的銀行。

根據(jù)信用證開證行的付款保證和受益人的請求，按信用證規(guī)定對受益人交付的跟單匯票墊款或貼現(xiàn)，并向信用證規(guī)定的付款行索償?shù)你y行(又稱購票行、押匯行和貼現(xiàn)行;一般就是通知行;有限定議付和自由議付)。

義務(wù)：嚴(yán)格審單;墊付或貼現(xiàn)跟單匯票;背批信用證;

權(quán)利：可議付也可不議付;議付后可處理(貨運(yùn))單據(jù);議付后開證行倒閉或借口拒付可向受益人追回墊款。

付款銀行

指信用證上指定付款的銀行，在多數(shù)情況下，付款行就是開證行。

對符合信用證的單據(jù)向受益人付款的銀行(可以是開證行也可受其委托的另家銀行)。

有權(quán)付款或不付款;一經(jīng)付款，無權(quán)向受益人或匯票持有人追索。

保兌行

受開證行委托對信用證以自己名義保證的銀行。

加批“保證兌付”;不可撤消的確定承諾;獨(dú)立對信用證負(fù)責(zé)，憑單付款;付款后只能向開證行索償;若開證行拒付或倒閉，則無權(quán)向受益人和議付行追索。

承兌行

指對受益人提交的匯票進(jìn)行承兌的銀行，亦是付款行。

償付行

指受開證行在信用證上的委托，代開證行向議付行或付款行清償墊款的銀行(又稱清算行)。

只付款不審單;只管償付不管退款;不償付時(shí)開證行償付。

信用證是我們信用度方面的一個(gè)證明，我們生活中對于信用度的使用是方方面面的，許多地方都會涉及到相關(guān)的方面，那么我們應(yīng)該怎么做呢?對于信用證流程圖解釋，相信大家已經(jīng)有所了解了，對于此類知識的認(rèn)識，有利于我們在這個(gè)信息化的世界中更好地保持自己的信用度，明白信用度的重要性。